Où réside le bénéfice de l'assurance santé avantageuse fiscalement ?

Question AI · La souscription à l’assurance santé fiscalement avantageuse répond-elle aux besoins de retraite ?

“Qu’est-ce qu’une assurance santé fiscalement avantageuse ? Quelles sont ses catégories ?”

—— Internaute “Le chemin de croissance de Liang”

Avec la progression ordonnée de la déclaration annuelle de l’impôt sur le revenu des particuliers pour l’année 2025, l’assurance santé fiscalement avantageuse, qui permet de bénéficier d’une déduction fiscale avant impôt, redevient un sujet d’intérêt public. Récemment, certains internautes ont laissé des messages souhaitant en savoir plus sur cette assurance.

L’assurance santé fiscalement avantageuse, dont le nom complet est « assurance santé commerciale avec avantage fiscal pour l’impôt sur le revenu des particuliers », selon la notice publiée en 2023 par l’Administration de la régulation financière (ci-après « la Notice »), est un produit d’assurance santé commerciale développé par des compagnies d’assurance vie conformément aux directives nationales unifiées, approuvé ou enregistré par l’autorité de régulation financière, et bénéficiant d’un avantage fiscal pour l’impôt sur le revenu.

En termes simples, l’assurance santé fiscalement avantageuse n’est pas une assurance santé commerciale traditionnelle. Elle peut être comprise comme un produit d’assurance inclusif soutenu par la politique nationale et fonctionnant dans le cadre de l’assurance commerciale. Par rapport aux assurances médicales de millions ou aux assurances contre les maladies graves que l’on achète habituellement, cette assurance se distingue par ses caractéristiques politiques, étant une mesure importante pour améliorer le système de protection médicale à plusieurs niveaux et réduire la charge médicale des populations.

Depuis le lancement du projet pilote en 2015, sa promotion nationale en 2017, jusqu’à la mise en œuvre de la Notice en 2023, l’assurance santé fiscalement avantageuse n’a cessé d’être optimisée. La modification la plus notable est l’élargissement de la couverture des produits. Après la mise en œuvre de la Notice, en plus de l’assurance médicale existante, de nouvelles protections telles que l’assurance longue durée pour les soins et l’assurance contre les maladies ont été ajoutées, afin de répondre précisément aux besoins différenciés de différentes populations.

Pour les familles avec des personnes âgées ou sous pression de soins incapacitants, l’assurance longue durée peut fournir des services de soins professionnels ou des subventions pour les frais ; pour ceux qui s’inquiètent du risque de maladies graves, l’assurance contre les maladies peut verser une somme forfaitaire en cas de diagnostic d’une maladie grave convenue, soulageant ainsi la pression financière du patient ; l’assurance médicale continue de jouer un rôle complémentaire, en comblant le déficit après le remboursement par l’assurance de base, et certains produits peuvent couvrir des dépenses raisonnables hors du catalogue d’assurance maladie, permettant à des populations aux besoins variés de trouver une protection adaptée.

Comme son nom l’indique, l’un des principaux avantages de l’assurance santé fiscalement avantageuse est la possibilité de bénéficier d’un avantage fiscal. Tant que le consommateur achète une assurance santé fiscalement avantageuse conforme aux exigences politiques, il peut déduire jusqu’à 2400 yuans par an de ses impôts. Cela équivaut à environ 200 yuans par mois de déduction avant impôt. Il est important de préciser que ce montant de déduction est supplémentaire, ne conflit pas avec les avantages liés à l’éducation des enfants ou au soutien aux personnes âgées, et n’utilise pas la limite de base de l’impôt mensuel. C’est comme une faveur supplémentaire de l’État pour les contribuables, leur permettant de bénéficier d’une protection santé tout en payant moins d’impôts.

Outre l’avantage fiscal, la nature inclusive de l’assurance santé fiscalement avantageuse se manifeste aussi par ses faibles seuils d’entrée. Selon les exigences de l’Administration de la régulation financière, si un souscripteur achète une assurance médicale pour lui-même, la compagnie d’assurance ne peut refuser la couverture ou exclure des responsabilités en raison de l’historique médical antérieur. Des plans de couverture différenciés peuvent être proposés pour les personnes avec des antécédents médicaux, avec une tarification équitable. De plus, la durée de l’assurance ou la période de renouvellement garanti ne doit pas être inférieure à 3 ans pour l’assurance médicale, et au moins 5 ans pour l’assurance longue durée ou contre les maladies, assurant une protection plus stable.

Aujourd’hui, l’offre de produits d’assurance santé fiscalement avantageuse s’étoffe, avec environ 30 modèles disponibles sur le marché, comprenant des assurances médicales, des assurances longues durées et des assurances contre les maladies. Parmi eux, plus de la moitié sont des assurances longues durées, répondant bien aux besoins actuels de soins de retraite familiaux. De plus en plus de compagnies d’assurance qualifiées participent, proposant des produits plus précis et des prix plus raisonnables. Plusieurs produits incluent aussi des services complémentaires comme le conseil santé ou la gestion des maladies chroniques. La facilité de souscription s’améliore également : en plus des canaux officiels des compagnies d’assurance, il est possible d’acheter via des plateformes en ligne ou des intermédiaires spécialisés, permettant à davantage de contribuables de bénéficier des avantages politiques.

Source : Client du Financial Times

Reporter : Dai Mengxi

Rédacteur : Yang Jingyi