L’Union européenne imposera une limite de 10 000 € à l’échelle du bloc sur les paiements en espèces pour des biens et des services à partir du 10 juillet 2027 dans le cadre de nouvelles règles de lutte contre le blanchiment d’argent. La mesure, connue sous le nom de règlement (UE) 2024/1624, vise à freiner les financements illicites en harmonisant les plafonds des transactions en espèces dans toute l’UE, tout en permettant aux États membres d’adopter des seuils plus stricts. Le règlement introduit des exigences de vérification d’identité pour les transactions en crypto, empêchant efficacement les prestataires réglementés de gérer des privacy coins, et étend les obligations AML aux entreprises de crypto, aux clubs de football, aux plateformes de crowdfunding, aux opérateurs d’investissement-migration et aux revendeurs de biens de luxe.
Le règlement de l’UE fixe un seuil de paiement en espèces de 10 000 €
Les paiements commerciaux en espèces dépassant 10 000 € ne seront plus autorisés nulle part dans l’Union européenne à partir de juillet 2027 en vertu du nouveau règlement AML du bloc. La mesure crée une limite commune à l’échelle de l’UE, tout en permettant aux États membres de conserver des règles nationales plus strictes.
Les transactions en espèces de 3 000 € ou plus exigent que les entités assujetties, telles que les commerçants et les prestataires de services, procèdent à une diligence raisonnable à l’égard du client, y compris une vérification obligatoire de l’identité de l’acheteur. Le seuil de 10 000 € ne s’applique pas aux dépôts ou aux paiements effectués dans les banques, les institutions de paiement ou les émetteurs de monnaie électronique. Toutefois, ces transactions restent soumises aux règles standard de surveillance et de déclaration des activités suspectes lorsqu’il existe des signaux d’alerte.
Les restrictions ne s’appliquent pas aux transactions privées authentiques entre particuliers.
Les plateformes crypto face à une règle de vérification d’identité de 1 000 €
Les prestataires de services d’actifs cryptographiques (CASP), y compris les exchanges, les dépositaires et d’autres entités crypto réglementées, doivent effectuer une diligence raisonnable complète à l’égard du client pour toute transaction crypto occasionnelle de 1 000 € ou plus. Pour les transactions occasionnelles inférieures à 1 000 €, ils doivent encore identifier le client, mais n’ont pas besoin de la vérification complète requise pour les montants plus élevés ou les relations d’affaires continues.
Les comptes crypto anonymes sont explicitement interdits. Les règles interdisent également tout compte ou service permettant l’anonymisation « ou une obfuscation accrue des transactions, y compris via des coins améliorant l’anonymat ». La règle ne prohibe pas la détention ni l’usage privé d’actifs cryptographiques axés sur la confidentialité, mais elle empêche effectivement les plateformes réglementées d’inscrire, de détenir en custody ou de faciliter des services les impliquant.
Dans le cadre distinct du Travel Rule (règlement (UE) 2023/1113), les CASP doivent transmettre les informations relatives à l’expéditeur et au destinataire lors des transferts de crypto. Des vérifications supplémentaires s’appliquent aux transferts impliquant des portefeuilles auto-hébergés à partir de 1 000 €, mais uniquement lorsqu’un intermédiaire réglementé facilite la transaction. Les transferts peer-to-peer entre portefeuilles auto-hébergés ne sont pas couverts par ces obligations.
Les obligations AML s’étendent aux clubs de football et aux revendeurs de luxe
Le règlement élargit le filet AML de l’UE pour inclure des secteurs en dehors de la finance traditionnelle, en désignant des clubs professionnels de football, des agents et des négociants de biens de luxe comme entités assujetties. Les clubs de premier niveau doivent appliquer des contrôles AML à l’égard des investisseurs, des sponsors et des opérations de transfert, tandis que des exemptions limitées pour les équipes des échelons inférieurs dépendent des évaluations nationales des risques et des seuils financiers.
Les négociants en biens de grande valeur tels que les voitures, les bateaux et les avions doivent également déclarer les transactions importantes aux Cellules de Renseignements Financiers, étendant la supervision AML aux marchés du luxe.
L’UE exige une divulgation de la propriété effective de 25 %
Les règles de transparence sur la propriété effective exigent que toutes les entités juridiques du bloc divulguent et enregistrent leurs propriétaires ultimes dans des registres nationaux. Les seuils de propriété sont fixés à 25 %, avec la possibilité de réduction à 15 % pour les structures présentant des risques élevés.
Les règles s’étendent aussi aux entités non membres de l’UE impliquées dans des transactions immobilières au sein de l’UE, des marchés publics, ou des relations d’affaires réglementées. Les trusts, fondations et véhicules juridiques similaires sont soumis à des exigences équivalentes, avec des obligations strictes de déclaration imposées aux trustees afin d’assurer des mises à jour en temps utile dans un délai de 28 jours calendaires.
FAQ
Le droit de l’UE exige-t-il une pièce d’identité pour chaque transaction Bitcoin en vertu des nouvelles règles AML ?
Non. Le règlement AML de l’UE n’impose pas d’exigences d’identification pour chaque transaction Bitcoin. L’identification est requise lors de l’établissement d’une relation d’affaires avec un CASP, et une diligence raisonnable complète s’applique aux transactions occasionnelles de 1 000 € ou plus. Les transferts directs on-chain entre portefeuilles privés ne déclenchent pas d’exigences d’identité en vertu du droit de l’UE.
Que devient-il des privacy coins avec le nouveau règlement de l’UE ?
Le règlement interdit aux plateformes crypto réglementées de manipuler des coins améliorant l’anonymat. Même si la règle ne prohibe pas la détention ni l’usage privé d’actifs cryptographiques axés sur la confidentialité, elle empêche effectivement les plateformes réglementées d’inscrire, de détenir en custody ou de faciliter des services les impliquant.
