Итальянские следователи проследили за €1 миллионом необъявленных криптодоходов через операцию трейдинга Bitcoin Ordinals после анализа активности, связанной с изъятому кошельком Ledger. Chainalysis подробно описала, как данные блокчейна и информация с бирж помогли восстановить предполагаемые торговые потоки.
Ключевые выводы:
-
- Следователи связали трейдинг Ordinals более чем с €1 миллионом в необъявленных криптодоходах.
-
- Записи по идентификации клиентов на биржах помогли связать псевдонимную активность кошельков с установленными лицами.
-
- Дело показало, как власти могут отслеживать появляющиеся биткоин-основанные активы, связанные с необъявленным налогооблагаемым доходом.
Итальянское криптоналоговое расследование: фокус на трейдинге Ordinals
Итальянские финансовые следователи проследили более €1 миллион ($1,16 миллиона) в необъявленных криптодоходах через операцию трейдинга Bitcoin Ordinals, сообщила Chainalysis 20 мая. Дело касалось подозреваемого, которого обвиняют в сокрытии доходов от цифровых активов, а также в незаконном получении государственных финансовых пособий. Власти начали восстанавливать ход операций после изъятия аппаратного кошелька Ledger во время обыска.
Следователи из подразделения Economic and Financial Police Unit of Foggia, отделения Guardia di Finanza Италии в южном итальянском городе Фоджа, работали вместе со Специальным подразделением по защите конфиденциальности и технологическим мошенничествам Рима, чтобы изучить записи транзакций, связанные с кошельком. Расследование расширилось после того, как аналитики выявили повторяющуюся активность с участием Bitcoin Ordinals и активов BRC-20. Chainalysis объяснила, что современные аппаратные кошельки автоматически создают несколько адресов получения, распределяя историю транзакций по модели Unspent Transaction Output в сети Bitcoin. Аналитики сгруппировали эти адреса с помощью эвристик владения, что позволило следователям выделить кластер кошелька, ответственный за криптопотоки, связанные с предполагаемыми налоговыми нарушениями.
Chainalysis подчеркнула:
«Неважно, насколько сложной выглядит схема — лежащая в основе технология оставляет постоянный, неизменный след».
Технология Ordinals позволяет отдельным сатоши нести надписи непосредственно в блокчейне Bitcoin. Токены BRC-20 используют эту структуру, чтобы создавать и передавать взаимозаменяемые активы через текстовые надписи. Chainalysis сообщила, что анализ блокчейна выявил повторяющийся цикл, в ходе которого сатоши направлялись в сервисы надписей, цифровые активы размещались на маркетплейсах, а полученные BTC возвращались в основной кластер кошельков до того, как происходили новые покупки и надписи.
Записи бирж помогли установить владельца кошелька
Позднее расследование связало блокчейн-активность с централизованными криптовалютными биржами, которые хранили записи об идентичности клиентов. Судебные запросы на раскрытие информации позволили властям получить документы Know Your Customer, связанные со счетами, взаимодействовавшими с отслеживаемыми кошельками. Chainalysis заявила, что данные бирж помогли следователям сопоставить псевдонимные транзакции в блокчейне с подтвержденными лицами, связанными с этой активностью.
Власти установили, что потоки транзакций, которые поначалу выглядели фрагментированными, на самом деле являлись частью согласованного паттерна, генерирующего доход, связанного с трейдингом Ordinals. Следователи пришли к выводу, что прибыль от более ранних транзакций многократно финансировала последующую активность, что в сумме дало приросты, превышающие €1 миллион. Chainalysis заявила, что это дело демонстрирует, как платформы блокчейн-интеллекта могут анализировать появляющиеся системы токенов и все более сложные структуры транзакций в сети Bitcoin.
Команда Chainalysis отметила:
«Поскольку продолжают появляться новые классы цифровых активов и генерировать потоки дохода, разрыв между реальным состоянием в ончейне и заявленными налоговыми позициями станет главной целью».
Chainalysis описала расследование как пример того, как блокчейн-аналитика может проследить активность по транзакциям от аппаратных кошельков до регулируемых торговых платформ. Компания заявила, что развивающиеся экосистемы цифровых активов продолжают производить поддающиеся отслеживанию записи, даже несмотря на более продвинутые методы транзакций и структуры кошельков.
