Itália Rastreia 1 Milhão de Euros em Ordinais de Bitcoin Não Declarados e Lucros

Investigadores italianos seguiram o rasto de 1 milhão de euros em mais-valias criptográficas não declaradas através de uma operação de negociação de Bitcoin Ordinals, depois de analisarem a atividade associada a uma carteira Ledger apreendida. A Chainalysis detalhou como os registos da cadeia e os dados das exchanges ajudaram a reconstruir os alegados fluxos de negociação.

Principais conclusões:

• • Os investigadores ligaram o trading de Ordinals a mais de 1 milhão de euros em ganhos criptográficos relacionados com impostos não declarados.
• • Os registos de identidade das exchanges ajudaram a associar a atividade de carteiras pseudónimas a indivíduos verificados.
• • O caso destacou como as autoridades podem rastrear os activos emergentes baseados em bitcoin associados a rendimentos tributáveis não declarados.

Investigação fiscal cripto italiana centrada no trading de Ordinals

Investigadores financeiros italianos seguiram mais de 1 milhão de euros (1,16 milhões de dólares) em ganhos cripto relacionados não declarados através de uma operação de negociação de Bitcoin Ordinals, disse a Chainalysis a 20 de maio. O caso centrou-se num suspeito acusado de ocultar rendimentos de activos digitais, enquanto recebia indevidamente apoio financeiro público. As autoridades começaram a reconstruir a atividade após apreenderem uma carteira de hardware Ledger durante uma operação de busca.

Investigadores da Unidade de Polícia Económica e Financeira de Foggia, uma divisão da Guardia di Finanza da Itália com sede na cidade do sul de Foggia, trabalharam em conjunto com a Unidade Especial para Proteção da Privacidade e Fraude Tecnológica de Roma para analisar registos de transações ligados à carteira. A investigação alargou-se depois de analistas identificarem atividade repetida envolvendo Bitcoin Ordinals e activos BRC-20. A Chainalysis explicou que as carteiras de hardware modernas geram automaticamente múltiplos endereços de receção, distribuindo o histórico de transações pelo modelo de Unspent Transaction Output (UTXO) do Bitcoin. Os analistas agruparam esses endereços através de heurísticas de propriedade, permitindo aos investigadores isolar o conjunto de carteiras responsável pelos fluxos cripto ligados às alegadas infrações fiscais.

A Chainalysis salientou:

“Não importa o quão sofisticado pareça um esquema, a tecnologia subjacente deixa um rasto permanente e imutável.”

A tecnologia Ordinals permite que sats individuais transportem inscrições diretamente na blockchain do Bitcoin. Os tokens BRC-20 usam essa estrutura para criar e transferir activos fungíveis através de inscrições baseadas em texto. A Chainalysis afirmou que a análise da blockchain revelou um ciclo recorrente em que sats foram enviados para serviços de inscrição, os activos digitais foram listados em mercados, e os proventos de BTC regressaram ao conjunto de carteiras primário antes de ocorrerem compras e inscrições adicionais.

Registos de exchanges ajudaram a identificar a propriedade da carteira

Mais tarde, a investigação ligou a atividade na blockchain a exchanges centralizadas de criptomoedas que detêm registos de identidade dos clientes. Pedidos judiciais de divulgação permitiram às autoridades obter documentação Know Your Customer associada a contas que interagiram com as carteiras rastreadas. A Chainalysis afirmou que os dados das exchanges ajudaram os investigadores a fazer corresponder transações blockchain pseudónimas a indivíduos verificados ligados à atividade.

As autoridades determinaram que os fluxos de transação que inicialmente pareciam fragmentados faziam parte de um padrão consistente de geração de receitas ligado ao trading de Ordinals. Os investigadores concluíram que os lucros de transações anteriores financiaram repetidamente atividade adicional, contribuindo para ganhos superiores a 1 milhão de euros. A Chainalysis afirmou que o caso demonstrou como as plataformas de inteligência de blockchain podem analisar sistemas de tokens emergentes e estruturas de transação cada vez mais complexas na rede Bitcoin.

A equipa da Chainalysis referiu:

“À medida que novas classes de activos digitais continuam a surgir e a gerar fluxos de rendimento, a diferença entre a riqueza real on-chain e as posições fiscais declaradas vai tornar-se um alvo primordial.”

A Chainalysis descreveu a investigação como um exemplo de como a analítica de blockchain consegue acompanhar a atividade de transações desde carteiras de hardware até plataformas de trading reguladas. A empresa afirmou que os ecossistemas de activos digitais em evolução continuam a produzir registos rastreáveis apesar de métodos de transação mais avançados e das estruturas de carteiras.