Investigasi Italia melacak keuntungan kripto senilai €1 juta yang tidak dideklarasikan melalui operasi perdagangan Bitcoin Ordinals setelah menganalisis aktivitas yang terkait dengan dompet Ledger yang disita. Chainalysis merinci bagaimana catatan blockchain dan data bursa membantu merekonstruksi alur perdagangan yang diduga.
Poin Utama:
-
- Investigasi mengaitkan perdagangan Ordinals dengan lebih dari €1 juta dalam keuntungan kripto terkait yang tidak dideklarasikan.
-
- Catatan identitas bursa membantu menghubungkan aktivitas dompet pseudonim ke individu yang terverifikasi.
-
- Kasus ini menyoroti bagaimana otoritas dapat melacak aset bitcoin yang terus berkembang dan dikaitkan dengan penghasilan kena pajak yang tidak dideklarasikan.
Investigasi Pajak Kripto Italia Menyoroti Perdagangan Ordinals
Penyidik keuangan Italia menelusuri lebih dari €1 juta (1,16 juta dolar AS) dalam keuntungan kripto terkait yang tidak dideklarasikan melalui operasi perdagangan Bitcoin Ordinals, kata Chainalysis pada 20 Mei. Kasus ini berpusat pada seorang tersangka yang diduga menyembunyikan pendapatan aset digital sekaligus secara melawan hukum menerima bantuan keuangan publik. Otoritas mulai merekonstruksi aktivitas setelah menyita dompet perangkat keras Ledger selama operasi penggeledahan.
Penyidik dari Unit Polisi Ekonomi dan Keuangan Foggia, sebuah divisi dari Guardia di Finanza Italia yang berbasis di kota Foggia di Italia bagian selatan, bekerja bersama dengan Unit Khusus Perlindungan Privasi dan Penipuan Teknologis di Roma untuk menelaah catatan transaksi yang terkait dengan dompet tersebut. Pengungkapan diperluas setelah analis mengidentifikasi aktivitas berulang yang melibatkan Bitcoin Ordinals dan aset BRC-20. Chainalysis menjelaskan bahwa dompet perangkat keras modern otomatis menghasilkan banyak alamat penerimaan, mendistribusikan riwayat transaksi di model Unspent Transaction Output milik Bitcoin. Analis mengelompokkan alamat-alamat itu menggunakan heuristik kepemilikan, sehingga memungkinkan penyidik mengisolasi klaster dompet yang bertanggung jawab atas arus kripto yang dikaitkan dengan pelanggaran pajak yang diduga.
Chainalysis menekankan:
“Tidak peduli seberapa canggih skema yang terlihat, teknologi yang mendasarinya meninggalkan jejak permanen dan tidak dapat diubah.”
Teknologi Ordinals memungkinkan satoshi individual membawa inskripsi langsung di blockchain Bitcoin. Token BRC-20 menggunakan struktur itu untuk membuat dan mentransfer aset yang dapat dipertukarkan melalui inskripsi berbasis teks. Chainalysis menyatakan bahwa analisis blockchain mengungkap siklus berulang di mana satoshi dipindahkan ke layanan inskripsi, aset digital dicantumkan di marketplace, dan hasil BTC kembali ke klaster dompet utama sebelum pembelian dan inskripsi tambahan terjadi.
Catatan Bursa Membantu Mengidentifikasi Kepemilikan Dompet
Investigasi kemudian menghubungkan aktivitas blockchain ke bursa kripto terpusat yang menyimpan catatan identitas pelanggan. Permintaan keterbukaan di pengadilan memungkinkan otoritas memperoleh dokumentasi Know Your Customer yang terkait dengan akun-akun yang berinteraksi dengan dompet yang ditelusuri. Chainalysis menyatakan bahwa data bursa membantu penyidik mencocokkan transaksi blockchain pseudonim dengan individu terverifikasi yang terkait dengan aktivitas tersebut.
Otoritas menyimpulkan bahwa arus transaksi yang awalnya tampak terpecah membentuk bagian dari pola pendapatan yang konsisten yang terkait dengan perdagangan Ordinals. Penyidik menyimpulkan bahwa keuntungan dari transaksi-transaksi sebelumnya berulang kali membiayai aktivitas tambahan, berkontribusi pada keuntungan yang melampaui €1 juta. Chainalysis menyatakan bahwa kasus ini menunjukkan bagaimana platform intelijen blockchain dapat memeriksa sistem token yang muncul dan struktur transaksi yang makin kompleks di seluruh jaringan Bitcoin.
Tim Chainalysis mencatat:
“Saat kelas aset digital baru terus muncul dan menghasilkan aliran pendapatan, kesenjangan antara kekayaan on-chain yang sebenarnya dan posisi pajak yang dideklarasikan akan menjadi target utama.”
Chainalysis menggambarkan investigasi ini sebagai contoh bagaimana analitik blockchain dapat menelusuri aktivitas transaksi dari dompet perangkat keras ke platform perdagangan yang teregulasi. Perusahaan tersebut menyatakan bahwa ekosistem aset digital yang terus berkembang tetap menghasilkan catatan yang dapat ditelusuri meski metode transaksi dan struktur dompet menjadi lebih maju.
